近日全球最大加密货币交易所之一 FTX申请破产。有两位知情人士透露，至少有10亿美元的客户资金在这家交易所离奇失踪。
有知情人士称，FTX交易所的创始人桑姆・班克曼-弗莱德(以下称为“弗莱德”)悄悄地把100亿美元的交易所客户资金，转移到他自己的交易企业“阿拉梅达研究公司”(Alameda Research)。在全部转移的100亿美元资金中，一笔巨款后来已经离奇失踪。一名知情人士估测消失的资金为17亿美元，另一位知情人士则估算10亿-20亿美元之间。
两位知情人士称上周日，弗莱德和其它公司高管分享了一些业务记录，其中披露了上述的财务漏洞。这些业务纪录描述了FTX公司的最新财务状况。直到最近之前，这两位对媒体爆料的知情人士都担任着FTX公司的高管职务，他们的上司也对两个人披露了公司的财务状况。
上周FTX交易所遭遇了大量的加密货币交易客户提款，财务压力暴增。上周五，这家注册于巴哈马的交易所公司申请破产。另外，FTX 曾计划和交易所对手企业币安(Binance)达成拯救协议，但是计划破产，最终导致了最近几年最大规模的加密货币企业破产案。
对此弗莱德回应表示，自己不同意所谓转移100亿美元客户资金的说法。他表示：“我们并没有秘密转移资金，我们的内部标注系统有些混乱，导致信息误读。”不过弗莱德并未描述资金转移的更多详情。当被问及失踪的一部分客户资金时，弗莱德的回复是三个大问号 ——“？？？”
对此，FTX公司和阿拉梅达公司并未发表评论。
上周五，弗莱德在Twitter发帖称，他正在梳理FTX公司最近发生的一连串变故。他表示上周公司情况的发展让他感到震惊，接下来，自己会写一个更加完整的帖子，详细描述这些变故。据报道，FTX财务暴雷最大的原因，是阿拉梅达研究公司发生了巨额亏损，而FTX公司许多高层对亏损并不知情。随后，弗莱德和多位高管在巴哈马首都拿骚举行紧急会谈，讨论为了弥补FTX的资金黑洞，还需要多少外部资金。弗莱德也对新闻界证实，的确举行过这样一个会议。
知情人士透露，在这个会议上，弗莱德对公司有关监管合规和法务部门展示了一些电子表格，显示公司已经把大约100亿美元的客户资金转移到了阿拉梅达公司。这些表格显示FTX一共向阿拉梅达借款多少钱，用途是什么。
知情人士称在这些转移的资金中，大约有10亿到20亿美元的资金，并未出现在公司会计账目中。弗莱德电子表格并未显示这些资金流向了何处，两位知情人士也表示不清楚资金到底跑到了哪里。
随后，FTX的法务和财务部门获悉，弗莱德之前在FTX的会计系统中安装了一个所谓的“后门”。据悉，该公司会计系统并非标准软件，而是定制开发。通过这个后门，弗莱德可以执行各种财务指令，比如悄悄修改财务纪录而不惊扰包括审计公司在内的其他人。这种设计，可以让弗莱德把100亿美元的资金转移到阿拉梅达公司，而不会引发内部财务审核或者财务系统报警。但弗莱德否认所谓的会计系统后门。
美国证券交易委员会已经开始调查FTX处置客户资金的问题，以及有关加密货币贷款相关的活动。此外美国司法部和美国大宗商品期货交易委员会也开始了调查。FTX的破产加密货币市场引发了一场“地震”，主流加密货币的价格大幅暴跌。
